Урок

1) Меню «Сервис» → Групповое перепроведение документов → дата (01.01.16) → кнопка «Выполнить».2) Анализируем стандартные отчеты на предмет корректности остатков. Например, не должно быть отрицательных остатков, выделенных красным цветом.

3) При начисление некоторых налогов (например, единого налога) надо ввести документ «Операции введенные в ручную»: меню «Операции» → «Операции введенные в ручную» → кнопка «Добавить» → Начисление единого налога (проводка: Дт 949  Кт 6414).

4) Меню «Операции» → Регламентные операции → Закрытие месяца → кнопка «Добавить» → дата → ОК. Этот документ позволит, например, рассчитать амортизацию, рассчитать и скорректировать себестоимость продукции.

5) Если предприятие является плательщиком налога на прибыль, то по итогам года надо определить сумму налога:

а) Формируем декларацию о прибыли: Меню «Отчеты» → Регламентированные отчеты → Декларация о прибыли → кнопка «Создать новый отчет» → выбираем период → кнопка «Заполнить».Вместе с Декларацией могут быть заполнены некоторые приложения, например, АМ (амортизация).

б) Для отражения проводки по налогу на прибыль используем : Меню «Операции» → Регламентные операции → Расчеты по налогу на прибыль → Текущий налог на прибыль (Сумма по итогам квартала или года).

6) Меню «Операции» → Регламентные операции → Определение финансового результата → кнопка «Добавить → заполняем.Закрыть счет 79 на счет 44 можно в конце месяца или в конце года.

7) Формируем Отчет малого предприятия на конец квартала или года.Меню «Отчеты» → Регламентированные отчеты → Звіт малого підприємництва → кнопка «Создать новый отчет» → выбираем квартал → кнопка «Заполнить». Подробно заполнение финансовых отчетов рассматривается в разделе Регламентированная отчетность .

Видео уроки >>

Урок 1

Меню «Зарплата» → Начисление зарплаты → кнопка «Добавить» → дата (устанавливаем последнее число месяца, например, января).

Чтобы автоматически рассчитать зарплату всех сотрудников используем кнопку «Заполнить и рассчитать все» на верхней командной панели.

Если вручную меняем данные (например, количество отработанных дней или часов, размер оклада) документ надо пересчитать: нажимаем кнопку «Рассчитать» на верхней командной панели → по работнику (или по всем) → ОК. На закладке «Проводки» → кнопка «Сформировать проводки» → ОК.

Перед проведением документа проверьте все закладки (Взносы, НДФЛ, Удержания, Взносы ФОТ, Проводки).

По документу можно распечатать «Табель учета рабочего времени» (бланк).

Для анализа расчетов с работниками можно использовать отчеты на закладке «Зарплата» Панели функций:

Расчетные листки (данные по работникам);

Расчетно-платежная ведомость П-6 по каждому сотруднику отдельно;

П-7 сводная по всем и т.д.

Следующий урок >>

Урок 2

Заработная плата выплачивается, как минимум 2 раза в месяц (аванс, зарплата), интервал между датой выплаты аванса и основной выплаты не должен превышать 16 дней. Зарплата должна быть выплачена полностью до 7 числа следующего месяца.

а) Выплата из кассы:

1) Панель функций → закладка «Зарплата» → Зарплата к выплате → кнопка «Добавить» → Дата → Месяц начисления (декабрь 2015) → Подразделение (Администрация) → кнопка «Заполнить» → По характеру выплаты.

Можно распечатать Платежную ведомость, где сотрудники расписываются в получении.

2) Получения денег в кассу из банка: Панель функций → закладка «Касса» → Приходный кассовый ордер → кнопка «Добавить» → Получение наличных денежных средств → Дата → Сумма → Счет учета (311) → закладка «Печать» → принять от (Получение денег с текущего счета) → основание (Выплата заработной платы за декабрь).

3) «Расходный кассовый ордер» вводим на основании документа «Зарплата к выплате».

б) Выплата зарплаты через банковские карточки:

1) Панель функций → закладка «Зарплата» → Ввод сведений о банковских карточках → кнопка «Добавить» → Дата →   кнопка «Заполнить» → Списком работников → Указываем банк → Выполнить.

Вводим сроки действия и номера карточек → ОК.

2) Панель функций → закладка «Зарплата» → Зарплата к выплате → кнопка «Добавить» → Дата → Месяц начисления → кнопка «Заполнить» → По характеру выплаты.

3) «Платежное поручение исходящее» вводим на основании документа «Зарплата к выплате».

Чтобы проверить нет ли у нас задолженности по зарплате: Панель функций → закладка «Зарплата» → Отчеты «ОСВ по счету 661» и «Структура задолженности перед работником».

Следующий урок >>

Урок 3

ЕСВ, военный сбор и НДФЛ уплачиваются одновременно с выдачей заработной платы, но ЕСВ не позднее 20 числа следующего месяца, а НДФЛ и военный сбор не позднее 30 числа.

Создание платежных поручений по взносам в 1С:

1) В справочнике Контрагенты в группе «Прочие» вводим данные о получателях платежей: ЕСВ, НДФЛ и военный сбор.

Наименование (НДФЛ) → Полное наименование (Держказначейство) → ЕДРПОУ → закладка «Счета и договора» → добавляем банк и заполняем реквизиты → текст назначения платежа (см.рис.) → ОК.

2) Меню «Зарплата» → Учет НДФЛ и взносов → Параметры платежных документов по взносам в фонды:

Кн. «Добавить» → Указываем организацию → счет учета 6411 → НДФЛ.

Кн. «Добавить» → Указываем организацию → Налоги → Військовий збір → счет учета 642 → Военный сбор.

3) Вводим документ «Зарплата к выплате» → кн. «Добавить». Заполняем документ:

Дата → месяц начисления (август) → вид выплаты (Перечисление взносов ФОТ (очередное) → кнопка «Заполнить» → По характеру выплаты → ОК.

4) Создаем платежки с помощью помощника «Формирование платежных документов по взносам в фонды» → закладка «Зарплата» Панели функций.

Заполняем: Дата → В окне «Документы начисления» кнопка «Добавить» →  Ведомость (Зарплата к выплате организаций) →нажимаем кн.«Создать» → кн. «Провести».

Следующий урок >>

Урок 4

1) Вводим документ «Начисление зарплаты» через закладку «Зарплата» на панели функций.

Водим дату → месяц выплаты аванса → во второй части таблицы ставим  Предварительный расчет → кн. «Заполнить и рассчитать все».

2) Вводим документ «Зарплата к выплате» через закладку «Зарплата» на панели функций.

Водим дату (15.02) → месяц выплаты аванса (Февраль 2016) → выбираем вид выплаты Аванс (по предварительному расчету) → кн. «Заполнить» → По характеру выплаты.

Нажимаем кнопку «Рассчитать налоги» → По всем работникам.

Нажимаем кнопку «Рассчитать налоги» → По всем работникам.

3) Вводим «Платежное поручение исходящее» на основании документа «Зарплата к выплате».

4) Создаем платежки по взносам с помощью помощника «Формирование платежных документов по фондам и взносам». Для этого можно использовать кнопку «Перейти» документа «Зарплата к выплате организаций»

Нажимаем кн.«Создать» → кн. «Провести».

Видео уроки >>

Урок 1

В конфигурации «Бухгалтерия для Украины» редакции 1.2 автоматический расчет оплаты по нетрудоспособности согласно больничному листу (далее «больничного») на основании данных о зарплате за предыдущие месяцы не реализован. Следует обратить внимание на то, что отразить начисления по переходящим больничным в конфигурации невозможно. В связи с этим необходимо указывать суммы начисленных больничных за каждый месяц отдельно.

Перед тем как приступить к отражению начисления больничных сотруднику необходимо убедится, что в документе «Прием на работу» на закладках «Взносы» и «Взносы на ФОТ» указаны виды ЕСВ с больничных. Если нет – добавляем нужные строки.

Корреспонденции счетов по отражению больничных отражаются в справочнике «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете».

Следующим шагом следует ввести соответствующее начисление организации по отражению Больничных. Для этого заходим в меню «Зарплата» – «Начисления организации» и создаем два новых элемента: 1) Больничные за счет предприятия; 2) Больничный за счет ФСС (фонда социального страхования).

В форме списка начислений предусмотрена специальная кнопка для вызова «Помощника создания начислений». Это обработка может помочь создать новый вид расчета и настроить все необходимые параметры для его использования и отражения в бухгалтерском учете.

После указания наименования и кода (можно ввести любые цифры) нажимаем «Далее» и выбираем вид начисления.

 После этого нажимаем «Далее» несколько раз (соглашаемся со всем, что нам предлагается по умолчанию) пока не закончим ввод данных.

То же самое проделываем по виду начисления «Больничные за счет ФСС».

Если после этого мы откроем содержимое данных видов начислений, то увидим следующее.

Начисление «Больничные за счет предприятия»:

Начисление «Больничные за счет ФСС»:

После этого можно переходить к начислению больничных работнику организации. Начисление больничных и расчет удержаний в фонды выполняется при помощи документа «Начисление зарплаты работникам организации».

Перед заполнением, в шапке документа «Начисление зарплаты работникам организации» необходимо указать «Норму дней за месяц». Документ можно заполнить автоматически. Затем на закладке «Начисления» для работника, которому начисляются больничные, в строке с начислением «Оклад по дням» необходимо откорректировать количество отработанных дней для выполнения автоматического расчета основного начисления (в данном примере - 14 рабочих дня). Для отражения больничных необходимо добавить две новые строки и указать «Начисление» – «Больничные за счет предприятия» и «Больничные за счет ФСС», размер начисленной сотруднику суммы больничных рассчитывается вручную и указывается в столбце «Размер». Выполнить расчет начислений работника необходимо при помощи кнопки «Рассчитать».

На закладке «Проводки» (справа) можем проверить проводки.

 После расчета начислений следует перейти на закладку «Взносы», заполнить и рассчитать удержания из зарплаты сотрудника.

Следующим шагом будет расчет НДФЛ. Для этого необходимо заполнить и рассчитать данные на закладке «НДФЛ». Расчет НДФЛ выполняется с суммы основного начисления и больничного.

Последним шагом будет расчет ЕСВ с фонда оплаты труда. Для этого следует перейти на закладку «Взносов ФОТ», заполнить и рассчитать данные.

Для формирования проводок по бухгалтерскому и налоговому учету начисленной зарплаты и больничных необходимо, перейдя на закладку «Проводки» сформировать проводки (кнопка «Сформировать проводки»).

Заполненный и рассчитанный документ «Начисление зарплаты работникам организации» необходимо провести. После чего можно переходить к выплате начисленной зарплаты и больничных документом «Зарплата к выплате» и перечислению налогов платежными документами. Обращаем Ваше внимание на то, что при автоматическом заполнении документа «Зарплата к выплате» по «Виду выплаты» - Очередная выплата будет учтена сумма начисления и сумма неиспользованного больничного.

Следующий урок >>

Урок 2

В конфигурации «Бухгалтерия для Украины» редакции 1.2 автоматический расчет отпускных на основании данных о зарплате за предыдущие месяцы не реализован. В данной статье предоставлен порядок действий, который позволяет выполнить отражение начисленных отпускных работникам предприятия.

Следует обратить внимание на то, что отразить переходящие отпуска в конфигурации невозможно. В связи с этим необходимо указывать суммы начисленных отпускных за каждый месяц отдельно.

Перед тем как приступить к начислению отпускных сотруднику необходимо в меню «Зарплата» – «Начисления организации» создать начисление «Отпускные».

В форме списка начислений предусмотрена специальная кнопка для вызова «Помощника создания начислений». Это обработка может помочь создать новый вид расчета и настроить все необходимые параметры для его использования и отражения в бухгалтерском учете.

 После указания наименования и кода (можно ввести любые цифры) нажимаем «Далее» и выбираем вид начисления.

После этого нажимаем «Далее» несколько раз (соглашаемся со всем, что нам предлагается по умолчанию) пока не закончим ввод данных.

Если после этого мы откроем содержимое данных видов начислений, то увидим следующее.

После этого можно переходить к начислению отпускных работнику при помощи документа «Начисление зарплаты работникам организации».

Перед заполнением, в шапке документа «Начисление зарплаты работникам организации» необходимо указать «Норму дней за месяц». Документ можно заполнить автоматически. Затем на закладке «Начисления» для работника, которому начисляются отпускные, в строке с начислением «Оклад по дням» необходимо откорректировать количество отработанных дней для выполнения автоматического расчета основного начисления (в данном примере - 14 рабочих дня). Для отражения отпускных необходимо добавить строку с начислением «Отпускные», размер отпускных рассчитывается вручную и указывается в столбце «Размер». Выполнить расчет начислений работника необходимо при помощи кнопки «Рассчитать».

На закладке «Проводки» (справа) можем проверить проводки.

После расчета начислений следует перейти на закладку «Взносы», заполнить и рассчитать удержания из зарплаты сотрудника.

Следующим шагом будет расчет НДФЛ. Для этого необходимо заполнить и рассчитать данные на закладке «НДФЛ». Расчет НДФЛ выполняется с суммы основного начисления и отпускных.

Последним шагом будет расчет ЕСВ с фонда оплаты труда. Для этого следует перейти на закладку «Взносов ФОТ», заполнить и рассчитать данные.

 Для формирования проводок по бухгалтерскому и налоговому учету начисленной зарплаты и больничных необходимо, перейдя на закладку «Проводки» сформировать проводки (кнопка «Сформировать проводки»).

Заполненный и рассчитанный документ «Начисление зарплаты работникам организации» необходимо провести. После чего можно переходить к выплате начисленной зарплаты и отпускных документом «Зарплата к выплате» и перечислению налогов платежными документами. Обращаем Ваше внимание на то, что при автоматическом заполнении документа «Зарплата к выплате» по «Виду выплаты» - «Очередная выплата» будет учтена сумма зарплаты и отпускных.

Вопрос-ответ >>

Урок 1

Работникам могут начислять разные виды выплат: зарплату, доплаты, премии, материальную помощь, больничные, отпускные, индексацию и некоторые другие. Рассмотрим основные из них.

Основные способы начисления заработной платы:

Минимальная месячная зарплата с 01.01.2017 г. - 3200 грн.

Для учета отработанного времени используется «Табель учета рабочего времени».

Минимальный оклад по часовому тарифу с 01.01.2017 г. - 19,34 грн.

Дополнительные способы начисления зарплаты:

При работе в выходные или праздничные дни применяется двойная тарифная ставка.

Коэффициент выплаты больничных зависит от общего трудового стажа:

до 3 лет = 0,5 или 50%,

3-5 лет = 0,6 или 60%,

5-8 лет = 0,7 или 70%,

свыше 8 лет = 1 или 100%,

Первые 5 дней болезни оплачиваются за счет предприятия, а последующие дни - за счет фонда социального страхования по временной нетрудоспособности.

В году 11 праздничных дней.

Следующий урок >>

Урок 2

Удержания с заработной платы

Обязательные удержания:

1) Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Ставка НДФЛ – 18%.

Социальная льгота - это сумма с которой не удерживается НДФЛ.

Социальная льгота = прожиточный минимум для трудоспособных лиц на начало года * 0,5.

В 2017 году социальная льгота = 1600 * 0,5 = 800,00 грн.

Социальную льготу можно применить к сотрудникам:

1) написавшим заявление по одному месту работы;

2) не являющемся частным предпринимателем;

3) чей доход за месяц не превысит размера прожиточного минимума для трудоспособных лиц на начало года * 1,4. В 2017 году = 1600 грн.*1,4 = 2240 грн.

Более подробно о социальной льготе можно прочитать в ст.169 Налогового Кодекса.

2) Военный сбор. Ставка 1,5% с начисленных доходов (зарплаты, больничных, отпускных и т.п.).

Другие возможные удержания: профсоюзные взносы, алименты, штрафы, недостача, кредит.

Общая сумма удержаний не должна превышать 50% от з/п, а в случаи уплаты алиментов - 70%.

Начисление ЕСВ (единого социального взноса) с фонда оплаты труда

Фонд оплаты труда (ФОП) – это общая сумма з/п всех сотрудников.

Ставка ЕСВ с ФОП - 22%, а по инвалидам на предприятиях - 8,41%.

Минимальный страховой взнос уплаты ЕСВ в 2017 г. составляет 704 грн (3200 * 22%) и этот размер в течение года меняться (как и размер минимальной заработной платы - 3200 грн.) не будет. Т.е. работодатель обязан заплатить именно эту сумму по работнику, даже если сумма начисленной зарплаты за месяц меньше минимальной.

Начисление ЕСВ на уровне минимального страхового взноса не осуществляются:

- При начислении заработной платы по совместительству;

- При начислении вознаграждения по договору ГПХ физлицу, выполняет работы (оказывает услуги) не по основному месту ее работы;

- При начислении зарплаты работников-инвалидов как по основному месту работы, так и по совместительству;

- В месяце принятия или увольнения работников в течение месяца, если размер заработной платы будет ниже минимальной по основному месту работы.

Максимальная величина дохода, на который начисляется ЕСВ, установлена в размере 25 прожиточных минимумов для трудоспособных лиц. На 1 января 2017 года ее размер составит 40 000 грн (25 * 1600).

Следующий урок >>

Урок 3

1) Заполняем справочник «Сотрудники организации»:

Панель функций → закладка «Кадры» → Сотрудники организации → кнопка «Добавить» → добавляем сотрудника.

2) Вводим документ «Прием на работу в организацию»:

Панель функций → закладка «Кадры» → Прием на работу в организацию → Дата → кнопка «Добавить» → заполняем документ.

Выбираем нового сотрудника, должность – менеджер по сбыту; Вид расчета – Оплата за годинним тарифом; размер – 20 грн.

3) Заполняем справочник «Способы отражения зарплаты в учете»:

Панель функций → закладка «Зарплата» → внизу выбираем справочник «Способы отражения зарплаты в учете» → строка «Відображення нарахувань за замовчуванням» → Дт 92 Кт 661 субконто «Витрати на оплату праці (адміністративні)».

Если есть работники сбыта, то копируем строку «Відображення нарахувань за замовчуванням» → Называем ее «Зарплата работников сбыта» → Дт 93 → субконто «Витрати на оплату праці (збут)».

В документ «Прием на работу в организацию» по менеджеру по сбыту в ячейке «Способ отражения в бухучете» выбираем «Зарплата работников сбыта».

4) Меню «Зарплата» → Нормативные параметры → Проверяем, чтобы все они были актуальными.

5) Вводим документ «Заявление на применение льготы» (если некоторые работники имеют право на социальную льготу по НДФЛ):

Панель функций → закладка «Зарплата» → Заявление на применение льготы → кнопка «Добавить» → дата → кнопка «Заполнить» → Списком работников → вид льготы «Базова пільга»→  Актуальность→ Выполнить.

В документе у вас появятся все работники.

Социальная льгота будет применяться только к тем сотрудникам, которые имеют небольшой месячный доход (чей доход за месяц не превысит размера прожиточного минимума для трудоспособных лиц на начало года * 1,4).

Кнопка «Печать заявления» →распечатываем документ и его подписывает сотрудник.

6) Меню «Зарплата» → Регламентированный производственный календарь → Согласно сообщению праздники в случае их совпадения с выходным днем переносим на понедельник: дважды щелкаем по дате и выбираем «Праздник». Закрываем окно и сохраняем данные.

7) Меню «Сервис» → Помощник начала учета ЕСВ   → Ставка ЕСВ (22%) → Далее → Настройка отражения ЕСВ с ФОТ: указываем счет (92) и статью затрат по ЄСВ ФОП (працівники) для административных работников; потом, если есть другие счета затрат, копируем эту строку правой кнопкой мыши и указываем счет (93) и статью затрат для работников сбыта как указано на картинке:

Далее → Настройка параметров платежных документов на уплату ЕСВ: заполняем ячейку «Нарахування ЄСВ роботодавцями (36,76 - 49,7 %)».

При этом в справочнике «Контрагенты» в группе «Прочие» вводим данные о получателе ЕСВ:

Также вводим данные о банковских счетах, куда будем перечислять платежи и выбираем данного контрагента и банковские счета в окно помощника:

8) Если имеются удержания, не связанные с ЕСВ и НДФЛ, то вводим данные по ним (алименты, кредит и т.д.).

а) Заполняем справочник «Удержания организаций»: кнопка «Добавить» → заполняем:

б) В документе «Прием на роботу» на закладке «Удержания» указываем с кого удерживаем.

Заходим в уже проведенный документ и заполняем.

9) Если меняется зарплата, то вводим документ «Ввод сведений о плановых начислениях работников»:

Закладка «Зарплата» → «Ввод сведений о плановых начислениях работников» → кнопка «Добавить» → Дата  → кнопка «Подбор» → выбираем сотрудника (например, бухгалтера) → в поле «Действие» выбираем Изменить, в поле «Размер» ставим 4000 грн.

10) Если меняются другие данные по сотруднику (должность, подразделение, удержания), то вводим документ «Кадровое перемещение» через меню «Кадры».

Видео уроки >>