Урок 1

Урок 1. Учет получаемых услуг

В справочнике «Номенклатура» создаем группу «Услуги получаемые».

 

Вводим услугу «Телефонная связь»: кн. «Добавить» → вводим наименование услуги «Телефонная связь» → Ставим  «Услуга».

 

После записи элемента переходим на закладку «Счета учета» и заполняем:

Нажимаем кнопку Настроить счета учета → Для данной номенклатуры → счет учета «92» → Подразделение«Администрация» → Статья затрат «Витрати на оплату послуг зв’язку» → Налоговое назначение «Опод.ПДВ».

 

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Поступление товаров и услуг

Панель функций→ закладка «Покупка» →→ Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → Закладка «Услуги» → заполняем документ:

 

При заполнении справочника «Номенклатура» используем группу «Услуги получаемые».

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	92	Затраты на услуги связи	631	Укртелеком	100,00	Отражаем затраты и факт получения услуг
2	6442	Укртелеком	631	Укртелеком	20,00	НДС при поступлении

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт получения Налоговой накладной от поставщика)

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа».

 

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	6412		6442	Уктелеком	20,00	Налоговый кредит по НДС

Операция 2

1. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику)

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

 

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	631	Укртелеком	311		120,00	Перечислены деньги поставщику

Задание: Отразить в программе операции: 1) 25.01. Сделана предоплата ФОП Сидорчук (работает на едином налоге без НДС) за рекламу на сумму 400 грн. без НДС. 2) 26.01. услуга по рекламе получена. Примечание: разъяснения по данному заданию смотрите в видеоуроке «Учет получаемых услуг».

Следующий урок >>

Урок 2

Урок 2. Учет реализуемых услуг

В справочнике «Номенклатура» создаем группу «Услуги реализуемые».

Задаем счет учета:

В правом окне справочника выделяем группу Услуги реализуемые → кнопка «Перейти» → Счета учета номенклатуры → Добавить → Схема реализации (Послуги) → Налоговое назначение (Опод.ПДВ).

 

Вводим услугу «Печать на принтере»: кн. «Добавить» → вводим наименование услуги «Печать на принтере» → Ставим  «Услуга». В «Номенклатурной группе» вводим и выбираем «Услуги» (не забудьте в Нал.назн. номенклатурной группы выбрать Опод.ПДВ).

 

С помощью документа «Установка цен номенклатуры» указываем цену продажи на услуги 0,30 грн.: Меню «Предприятие» → Товары (материалы, услуги) → Установка цен номенклатуры → кн. «Добавить» → Дата (25.01) → Тип цен (Основная цена продажи).

 

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Реализация товаров и услуг

Панель функций → закладка «Продажа» → Реализация товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Продажа, комиссия → Закладка «Услуги» → заполняем документ:

 

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	361	Темп	703	Доход от реализации услуг	180,00	Отражен доход
2	703	Доход от реализации услуг	6432	Темп	30,00	НДС при реализации

1.2. Налоговая накладная

Вводим на Основании документа «Реализация товаров и услуг».

В Журнале выделяем документ«Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → ОК.

 

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	6432	Темп	6412		30,00	Налоговые обязательства по НДС

Операция 2

1. Платежное поручение входящее (отражаем факт получения денег от покупателя)

Вводим на Основании документа «Реализация товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → Меняем дату → ОК.

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	311		361	Темп	180,00	Поступили деньги от покупателя

 Следующий урок >>

Урок 3

Урок 3. Использование запасов и услуг в процессе оказания услуг

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Поступление товаров и услуг

Панель функций → закладка «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → Закладка «Товары» → заполняем документ:

 

При заполнении справочника «Номенклатура» внесем Бумагу в группу «Материалы».

В ячейке %НДС укажем Без НДС.

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	201	Бумага	631	Иваненко	90,00	Приобретена бумага

1.2. Регистрация входящего налогового документа (хотя поставщик не плательщик НДС документ надо ввести, но проводки по нему не будет; соответствующая сумма будет отражена в Декларации по НДС).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа».

 

Операция 2

1. Требование накладная

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Требование накладная.

Заполняем закладку «Материалы»: кн. «Добавить» → Номенклатура (Бумага офисная) → Налог. назначение (Оподат.ПДВ).

Заполняем закладку «Счета учета затрат» см. рис. Счет можно взять или 231 «Основное производство» (если услуги – основной вид деятельности) или 232 «Вспомогательное производство» (если не основной). Статью затрат выбираем из группы «Прямі виробничі витрати по елементах».

 

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	232	Затраты при оказании услуг	201	Бумага	90,00	Списана бумага

Операция 3

1. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику)

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

 

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	631	Иваненко	311		90,00	Перечислены деньги поставщику

Задание: Отразить в программе операции: 1) 27.01. ТОВ «Орта» оказало услуги по заправке картриджа на сумму 30 грн. + НДС. Картридж используется при оказании услуг по печати на принтере. 2) 27.01. Перечислены деньги ТОВ «Орта». Примечание: разъяснения по данному заданию смотрите в видеоуроке «Затраты при оказании услуг».

Видео уроки >>

Урок 1

Урок 1. Учет малоценных необоротных материальных активов (МНМА)

Список документов, справочников и отчетов, используемых при учете МНМА находиться на закладке «ОС» → закладка «Малоценные активы» Панели функций.

Рассмотрим порядок ввода документов при покупке и передачи в эксплуатацию МНМА.

Отразим в программе операции: 1) 21.01. У ТОВ «Горизонт» закупили стол компьютерный стоимостью 500 грн. + НДС и стулья офисные 2 шт. стоимостью 150 грн. + НДС. 2) 21.01. Мебель передана в эксплуатацию. 3) 21.01. Перечислены деньги за мебель.

Перед заполнением документов в справочнике «Номенклатура» создаем группу МНМА:

Меню «Предприятие» → Товары (материалы, продукция) → Номенклатура → кнопка «Добавить группу» → МНМА.

Задаем счет учета по группе МНМА:

В правом окне выделяем группу МНМА → кнопка «Перейти» → Счета учета номенклатуры →  → Счет учета (1531 «Приобретение других НМА») → Налоговое назначение (Опод.ПДВ).

 

Операция 1. Поступили малоценные необоротные активы от поставщика

1.1. Поступление товаров и услуг

Панель функций → закладка «ОС» → закладка «Малоценные активы» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → заполняем документ:

При заполнении справочника «Номенклатура» используем группу «МНМА», где надо указать:

 

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	1531	Стол	631	Горизонт	500,00	Приобретен стол
2	6442	Горизонт	631	Горизонт	100,00	НДС при поступлении
3	1531	Стул	631	Горизонт	300,00	Приобретены стулья
4	6442	Горизонт	631	Горизонт	60,00	НДС при поступлении

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт регистрации Налоговой накладной в Едином реестре НН).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа».

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	6412		6442	Горизонт	160,00	Налоговый кредит по НДС

Операция 2. Малоценные активы переданы в эксплуатацию

Передача в эксплуатацию малоценных активов

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Передача малоценных активов в эксплуатацию» → заполняем документ:

 

В Назначения использования указываем:

 

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	1122	Стол	1531	Стол	500,00	Стол передан в эксплуатацию
2	1122	Стулья	1531	Стулья	300,00	Стулья переданы в эксплуатацию
3	МЦ	Стол			500,00	Отражаются на забалансовом счете МЦ (малоценные активы)
4	МЦ	Стулья			300,00	Отражаются на забалансовом счете МЦ
5	92	Админ.затраты	1322	Износ	500,00	На всю сумму начисляется износ и затраты по столу
6	92	Админ.затраты	1322	Износ	300,00	На всю сумму начисляется износ и затраты по стульям
7	09				800,00	Вся сумма амортизации (износа) отражается на забалансовом счете 09

Операция 3. Перечислены деньги за малоценные активы

Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

 

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	631	Горизонт	311		960,00	Перечислены деньги поставщику

Задание для самостоятельного выполнения: Отразить в программе операции: 1) 22.01. Сделана предоплата ТОВ «Интертелеком» за модем стоимостью 400 грн. + НДС. 2) 23.01. От ТОВ «Интертелеком» поступили модем. 3) 23.01. Модем передан в эксплуатацию.

 Следующий урок >>

Урок 2

Урок 2. Учет малоценных быстроизнашивающихся предметов (МБП)

Перед заполнением документов в справочнике «Номенклатура» создаем группу МБП:

Меню «Предприятие» → Товары (материалы, продукция) → Номенклатура → кнопка «Добавить группу» → МБП.

Задаем счет учета:

В правом окне выделяем группу МБП→ кнопка «Перейти» → Счета учета номенклатуры →  → Счет учета (221 «МБП») → Налоговое назначение (Опод.ПДВ).

 

Рассмотрим порядок ввода документов при покупке МБП.

---

---

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Поступление товаров и услуг.

Панель функций → закладка «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → заполняем документ:

 

При заполнении справочника «Номенклатура» используем группу «МБП».

 

Смотрим проводки по документу:

 

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт получения Налоговой накладной от поставщика).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа». Незабываем менять даты.

 

 

Операция 2

2. Передача малоценных активов в эксплуатацию.

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Передача малоценных активов в эксплуатацию» → заполняем документ:

 

 

 

Смотрим проводки по документу:

 

Операция 3

3. Списание малоценных активов в эксплуатацию.

Вводим на Основании документа «Передача малоценных активов в эксплуатацию». В Журнале операций выделяем документ «Передача малоценных активов в эксплуатацию» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Списание малоценных активов в эксплуатацию» → заполняем документ:

 

Смотрим проводки по документу:

 

Операция 4

4. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

Практическое задание: Отразить в программе операции:

1) 24.01. Сделана предоплата ФОП Иваненко (работает на едином налоге без НДС) за бумагу офисную в количестве 5 уп. стоимостью 30 грн. без НДС.

(Примечание: про особенности ввода данных по частным предпринимателям, которые работают на едином налоге без НДС, и вводе документов без НДС смотрите в видео уроке «МБП».)

2) 25.01. Бумага была получена.

3) 25.01. Бумага передана в эксплуатацию.

4) 25.01. Бумага списана из эксплуатации.

Видео уроки >>

Урок 1

Урок 1. Учет основных средств (ОС)

Необоротные активы можно разделить на 3 основных вида:

1) основные средства - материальные необоротные активы стоимостью более 6000 грн. (до 01.09.2015г. - 2500 грн.);

2) нематериальные активы (НА);

3) малоценные необоротные материальные активы (МНМА).

Список документов, справочников и отчетов, используемых при учете ОС находиться на закладке «ОС» Панели функций.

 

Рассмотрим порядок ввода документов при покупке и вводу в эксплуатацию ОС.

Отразим в программе операции: 1) 18.01. От ТОВ «Орта» поступили компьютер стоимостью 8000 грн. + НДС и принтер стоимостью 6100 грн. + НДС. 2) 18.01. ОС введены в эксплуатацию. 3) 18.01. Перечислены деньги за ОС.

Перед заполнением документов вводим данные о поставщике ТОВ «Орта» в справочнике «Контрагенты».

Операция 1. Поступили основные средства от поставщика

1.1. Поступление товаров и услуг

Меню «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Оборудование (применяем при покупке ОС) → заполняем документ:

 

При заполнении справочника «Номенклатура» используем группу «Оборудование к установке» (содержит приобретенные ОС), где надо указать:

 

Смотрим проводки по документу :

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	1521	Компьютер	631	Орта	8000,00	Приобретен компьютер
2	6442	Орта	631	Орта	1600,00	НДС при поступлении
3	1521	Принтер	631	Орта	6100,00	Приобретен принтер
4	6442	Орта	631	Орта	1220,00	НДС при поступлении

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт регистрации Налоговой накладной в Едином реестре НН)

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» →Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа». Не забываем менять даты.

 

Обрати внимание на галочку в ячейке Поставка ОФ и содержание Статьи декларации НДС.

Смотрим проводку по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	6412		6442	Орта	2820,00	Налоговый кредит по НДС

Операция 2. Основные средства введены в эксплуатацию

Ввод в эксплуатацию ОС

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Ввод в эксплуатацию ОС» → Компьютер.

Этот документ вводиться по каждому ОС в отдельности.

Начинаем с закладки «Основные средства». В табличной части нажимаем кнопку «Добавить», вводим данные по компьютеру в справочник «Основные средства» и выбираем его.

 

В табличную часть можно выбрать несколько идентичных ОС, которые будут отличаться инвентарным номером.

Заполняем закладку «Общие сведения». В ячейке Способы отражения расходов по амортизации нажимаем кн. «Выбора» → кн. «Добавить» → Заполняем:

Аналитику по статье затрат выбираем из группы «Статті витрат – Адміністративні витрати – Амортизація ОЗ загальногосподарського використання».

Вид закладки «Общие сведения»: поле «Событие» → нажимаем кн. «Выбора» → Вид события (Ввод в эксплуатацию); поле «Способы отражения расходов по амортизации» → кн. «Выбора» → Амортизация административных ОС.

 

Заполняем закладку «Учетные данные»:

 

На закладке «Комиссия» указываем членов комиссия, которые принимали к учету ОС.

Печатная форма ОЗ-1 позволит нам сформировать «Акт ввода в эксплуатацию ОС».

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	104	Компьютер	1521	Компьютер	8000,00	Компьютер введен в эксплуатацию

Задание для самостоятельного выполнения: Ввести в эксплуатацию принтер. Срок полезного использования - 24 мес.

Операция 3. Перечислены деньги за основные средства

Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

 

Если покупаем ОС или нематериальные активы, то ставим галочку  в ячейке Поставка основных фондов.

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	631	Орта	311		16920,00	Перечислены деньги поставщику

Задание для самостоятельного выполнения: Отразить в программе операции: 1) 19.01. Сделана предоплата ПП «Электроника» за факс стоимостью 6200 грн. + НДС. 2) 20.01. От ПП «Электроника» поступили факс. 3) 20.01. Факс введен в эксплуатацию.

Видео урок "Учет основных средств" (29:14)

Следующий урок >>

Урок 2

Урок 2. Учет нематериальных активов (НМА)

К нематериальным активам (НМА) могут быть отнесены следующие объекты:

1) права на использование природных ресурсов;

2) права на использование имущества;

3) права на знаки для товаров и услуг;

4) права на объекты промышленной собственности;

5) авторские и смежные с ними права;

6) другие нематериальные активы.

Для целей соотнесения с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) в типовой конфигурации НМА делятся на такие виды:

• патенты и иные права;
• программное обеспечение;

• прочие нематериальные активы.

Список документов, справочников и отчетов, используемых при учете НМА находиться на закладке «НМА» Панели функций.

Рассмотрим порядок ввода документов при покупке и вводу в эксплуатацию НМА.

Отразим в программе операции: 1) 20.01. От ТОВ «Орта» поступила программа "1С:Бухгалтерия" стоимостью 2400 грн. с НДС. 2) 20.01. Программа введена в эксплуатацию (принята к учету). 3) 20.01. Перечислены деньги за программу.

---

Операция 1. Поступили нематериальные активы от поставщика

1.1. Поступление НМА

Панель функций закладка «НМА» → Поступление НМА → кнопка «Добавить» → Дата (20.01) → Контрагент (ТОВ «Орта») →на закладке Нематериальные активы нажимаем кнопку «Добавить» →заполняем документ:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	1541	1С:Бухгалтерия	631	Орта	2000,00	Приобретена программа
2	6442	Орта	631	Орта	400,00	НДС при поступлении

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт регистрации Налоговой накладной в Едином реестре НН).

Вводим на Основании документа «Поступление НМА». В Журнале выделяем документ «Поступление НМА» → кнопка  «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа». Незабываем менять даты.

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	6412		6442	Орта	400,00	Налоговый кредит по НДС

Операция 2. Нематериальные активы вводим в эксплуатацию

Принятие к учету НМА

Вводим на Основании документа «Поступление НМА». В Журнале операций выделяем документ «Поступление НМА» → кнопка  «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Принятие к учету НМА» → 1С:Бухгалтерія.

Начинаем с закладки «Нематериальные активы». В ячейке Способ отражения расходов по амортизации выбираем  →  → Амортизация административных НМА.

Аналитику по статье затрат выбираем из группы «Статті витрат – Адміністративні витрати – Амортизація нематеріальних активів загальногосподарського використання».

Заполняем закладку «Учетные данные»: Подразделение (Администрация) → МОЛ (Петрова Наталия Петровна) →  Начислять амортизацию → Способ начисления (прямолинейный) → Срок полезного использования (24 мес.).

На закладке «Комиссия» указываем членов комиссия, которые принимали к учету НМА.

Печатная форма ОЗ-1 позволит нам сформировать «Акт ввода в эксплуатацию НМА».

Смотрим проводки по документу:

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	125	1С:Бухгалтерия	1541	1С:Бухгалтерия	2000,00	Программа введена в эксплуатацию

Операция 3. Перечислены деньги за нематериальные активы

Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление НМА».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление НМА» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

Если покупаем ОС или нематериальные активы, то ставим галочку  в ячейке Поставка основных фондов.

№	Счет Дт	Субконто Дт	Счет Кт	Субконто Кт	Сумма	Содержание
1	631	Орта	311		2400,00	Перечислены деньги поставщику

---

Задание для самостоятельного выполнения: Отразить в программе операции: 1) 20.01. Сделана предоплата ТОВ «Брейн» за операционную систему Windows стоимостью 1200 грн. с НДС. (прим.: в счете на оплату есть закладка Нематериальные активы) 2) 21.01. От ТОВ «Брейн» операционная система Windows поступила 3) 21.01. Операционная система Windows принята к учету.

Видео урок "Учет нематериальных активов" (10:14)

Видео уроки >>

Урок 1

Урок 1. Поиск и отбор документов в журналах

Для поиска документов по дате надо с клавиатуры ввести дату в следующих форматах:

- только число, если дата относится к текущему месяцу;

- число и месяц (без разделительного знака), если дата не текущего месяца;

- число, месяц и год (без разделительного знака), если дата не текущего года.

Для отбора документов по виду или контрагенту надо в журнале выделить название вида документа или название контрагента и нажать кнопку  «Отбор по значению в текущей колонке» на командной панели.

Задание: отобрать документы по «Рудю».

Результат:

Для отключения отбора нажимаем кнопку  «Отключить отбор».

Также для отбора данных можно использовать кнопку  «Отбор и сортировка».

Например, отберем документы, имеющие сумму более 20000 грн. Для этого заполняем реквизиты отбора и нажимаем ОК.

Если надо повторить отбор, то используем кнопку  «История отборов».

Следующий урок >>

Урок 2

Урок 2. Стандартные и управленческие отчеты

І. Стандартные отчеты

В «1С:Бухгалтерию 8 для Украины» включены стандартные отчеты, предназначенные для получения данных по остаткам и оборотам счетов, субконто и проводкам в различных разрезах для бухгалтерского и налогового учета.

Стандартные отчеты рассчитаны преимущественно на внутреннее использование на предприятиях, ведущих бухгалтерский и налоговый учет с помощью «1С:Бухгалтерии 8 для Украины».

Для каждого вида учета (бухгалтерского или налогового) предусмотрены собственные наборы стандартных отчетов. Исходная информация для формирования отчетов выбирается из соответствующих журналов проводок.

Для бухгалтерского учета в «1С:Бухгалтерии 8 для Украины» предусмотрен следующий набор стандартных отчетов:

• «Оборотно-сальдовая ведомость»;
• «Шахматная ведомость»;
• «Обороты счета»;
• «Анализ счета»;
• «Карточка счета»;
• «Анализ субконто»;
• «Обороты между субконто»;
• «Карточка субконто»;
• «Сводные проводки»;
• «Отчет по проводкам»;
• «Главная книга»;

• «Диаграмма».

Перечисленные отчеты доступны через меню «Отчеты».

Отчеты используют синтетические  и аналитические данные бухгалтерского учета.

 Настройка параметров отчета

В верхней части формы отчета находится командная панель. С помощью командной панели можно произвести любые действия с отчетом: изменить его параметры, распечатать, сохранить и др. Распечатать отчет можно с помощью кнопки «Печать». Для сохранения отчета предназначена кнопка «Сохранить как».

Выделив ячейки табличной части, можно сразу получить итоговую сумму в поле Сумма выделенных ячеек.

Панель настройки

Панель настройки открывается (скрывается) с помощью кнопки «Настройка». Настроить видимость панелей настройки отчетов можно с помощью кнопки Параметры панели настроек.

Для сохранения настроек отчета можно воспользоваться кнопкой Сохранить настройки отчета; для загрузки настроек отчета - Загрузить настройки отчета. Для формирования отчета с настройками из истории отчета предназначена кнопка «История».

Параметры панелей настройки Показатели

Настраивается состав показателей отчета. Для счета учета, в зависимости от его свойств, могут выводиться одновременно данные бухгалтерского и налогового учета, а также разнице между ними, данные о количестве и валютной сумме.

Группировка

С помощью панели группировки можно задать группировку по аналитическим объектам (субконто, измерениям). Порядок группировки субконто изменяется с помощью кнопок «Вверх», «Вниз».

В качестве группировок можно выбирать не только сами аналитические объекты, но и их свойства и реквизиты. Например, на счетах 2-го класса можно использовать не только группировку «Номенклатура», но и группировку «Номенклатура. Номенклатурная группа».

Также с помощью панели можно установить настройку детализации по субсчетам.

Отбор данных для отчета

Здесь можно указать список категорий данных, для которых следует формировать отчет, или, наоборот, которые не должны учитываться при формировании отчета.

На закладке «Отбор» специальной формы настройки отображается табличная часть, содержащая три колонки.

В колонке «Поле» следует выбрать параметр или реквизит, доступный для настройки отчета. В последней колонке указывается конкретное значение выбранного параметра или реквизита параметра (например,   если в колонке   «Поле» для выбора будет доступен параметр «счет», то также будет доступен и любой его реквизит: «количественный», «валютный» и др.).

В колонке «Тип сравнения» выбирается условие сравнение. Здесь можно выбирать среди следующих вариантов:

•   «Равно» — параметр должен быть точно равен значению;

•   «Не равно» — параметр не равен значению;

•   «В   списке»     —   параметр   должен   быть   равен   одному   из значений, указанному в графе «Значение» (при выборе такого условия в графе «Значение» становится возможным указать не одно значение, а список значений);

•   «В иерархии»   — параметр должен быть равен либо самому значению, либо подчиненному значению (например, значению счета или любого субсчета этого счета);

•   «В списке по иерархии» — аналогично предыдущему условию для списка значений;

•   «Не в иерархии» — параметр должен быть не равен ни самому значению, ни подчиненным значениям;

•   «Не   в   списке   по   иерархии»   —   аналогично   предыдущему условию для списка значений.

Если в табличной части указать два или более условия заполнением нескольких строк, то при отборе данных для формирования отчета будет проверяться одновременное соблюдение всех указанных условий (так называемое объединение условий по «И»).

Сортировка

С помощью панели сортировки можно упорядочить значения по графам (полям) отчета. Например, сальдо на начало можно сортировать по возрастанию (убыванию) значений. Элементы справочника Контрагенты можно сортировать по любому реквизиту: коду, ЕДРПОУ, наименованию и т. д. Можно задавать сразу несколько настроек для сортировки.

Оформление

С помощью панели оформления можно управлять настройками заголовка,   выводом   подписей,  выделением   отрицательных остатков. Также   можно   выбрать   один   из   предустановленных вариантов оформления отчета.

Дополнительные данные

Для аналитических объектов, являющихся группировками отчета, можно, кроме наименований, указать дополнительные данные. Например, на счетах 2-го класса для группировки «Номенклатура» можно указать дополнительно базовую единицу измерения.

Диаграмма

Для представления данных бухгалтерского учета в графическом виде предназначена кнопка «Диаграмма».

Настройки диаграммы можно менять на панели настроек. Здесь можно определить показатель, по которому формируется диаграмма; тип диаграммы.

Диаграмма строится по показателям верхнего уровня группировки.

 Механизм расшифровки отчетных данных

Достоинством всех стандартных отчетов является возможность их детализации (расшифровки). Эта возможность существенно облегчает обнаружение и исправление ошибок, позволяет быстро находить ответы на вопросы, возникающие в текущей работе пользователей.

При наведении курсора на ячейку, которую можно расшифровать, курсор принимает форму креста. Расшифровка выполняется двойным щелчком   мыши   на   ячейке   с   показателем, заинтересовавшим пользователя.

Во вспомогательном окне можно уточнить вариант расшифровки.

Результат расшифровки выводится   на экран компьютера поверх исходного отчета в виде отдельной формы.

Если описанная последовательность действий используется для поиска учетной ошибки и ее последующего исправления, то эти действия можно продолжить следующим образом. В   открывшемся   отчете «Карточка   счета» или «Отчете   по проводкам» можно   щелкнуть   мышью   по   записи   проводки, вызывающей сомнение, — на экране появится форма исходного документа, породившего данную проводку, или форма исходной операции. Если в исходном документе удастся найти ошибку, то ее можно исправить и заново провести документ — перезаписать проводки (или заново сформировать проводки операции). Следует   иметь   в   виду, что   отчеты, которые до этого были сформированы и выведены на экран, после перезаписи проводок сами не переформируются. Потребуется сформировать их заново, нажав кнопку «Сформировать» командной панели.

Основные стандартные отчеты:

 Оборотно-сальдовая ведомость

Этот отчет является одним из наиболее часто используемых отчетов в бухгалтерской практике.

Отчет «Оборотно-сальдовая   ведомость» формируется   в   виде таблицы, по   каждой   строке   которого   выведена   информация, относящаяся к определенному счету бухгалтерского учета. Счета упорядочены в порядке возрастания номеров.

Для каждого счета бухгалтерского учета в таблице показаны суммы остатков на начало и на конец периода (дебетового и кредитового)   и   суммы   оборотов   по   дебету   и   кредиту   за установленный период.

Отчет предоставляет пользователю несколько вариантов расшифровки. Если дважды щелкнуть мышью по строке с записью счета, то «1С:Бухгалтерия 8 для Украины» выведет на экран компьютера список для выбора одного из нескольких других отчетов, которые она может сформировать для выбранного счета.

Панель настройки отчета позволяет, в частности, установить или отменить вывод субсчетов, субконто, валютных сумм и сумм налогового учета (по счетам, для которых установлены соответствующие признаки), вывод развернутого сальдо. Причем признак вывода развернутого сальдо можно устанавливать как для отчета в целом, так и для отдельных счетов.

Развернутым сальдо называется сальдо (остаток), составленное из двух компонентов: дебетового сальдо и кредитового сальдо. Причем дебетовое сальдо определяется как сумма дебетовых сальдо всех нижестоящих субсчетов, то есть как сумма остатков по тем субсчетам, где остатки получились дебетовыми. А кредитовое сальдо, соответственно, определяется как сумма кредитовых сальдо всех нижестоящих субсчетов, то есть как сумма остатков по тем субсчетам, где остатки получились кредитовыми.

Признак развернутого сальдо можно установить для всех счетов, при этом реально развернутое сальдо будет рассчитываться только для активно-пассивных счетов и субсчетов, имеющих субсчета.

Признак вывода развернутого сальдо целесообразно устанавливать для счетов учета расчетов, для того чтобы при формировании отчета не произошло искусственного взаимозачета долгов, не связанных между собой.

Для первоначального вывода данного отчета следует воспользоваться меню «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость». Если к этому моменту Вы ввели все указанные ранее операции, то отчет должен выглядеть так:

 Оборотно-сальдовая ведомость по счету

Этот отчет показывает начальные и конечные остатки, а также обороты за период для выбранного счета. Для счетов, по которым ведется аналитический учет, можно получить остатки и обороты раздельно по объектам аналитического учета (субконто). Если выбранный счет содержит субсчета, то отчет можно сформировать с детализацией по субсчетам.

Например, при необходимости получить данные о затратах основного производства в течение отчетного периода в параметрах отчета следует указать счет 231 «Основное производство». Сформированный отчет покажет затраты на производство с двумя уровнями разбивки — по подразделениям организации и по номенклатурным группам внутри каждого подразделения.

В   настройках   отчета   можно   установить   признак   вывода развернутого сальдо для выбранного счета. При этом развернутое сальдо рассчитывается для каждого уровня группировки и по счету в целом. Если признак вывода развернутого сальдо установлен, то в строке «Итого развернутое» выводится развернутое сальдо по счету, а в строке «Итого» - свернутое сальдо.

По составу выводимой информации отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» напоминает фрагмент отчета «Оборотно-сальдовая ведомость».

Для первоначального формирования данного отчета можно воспользоваться меню «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Кроме того, отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» можно сформировать следующей последовательностью действий: предварительно сформировать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость», в его форме дважды щелкнуть мышью на строке нужного счета и в появившемся списке выбрать название отчета «Оборотно-сальдовая ведомостьпо счету».

Например, сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 28. В панели настройки Группировка снимем галочки с Налогового назначения и Складов для упрощения внешнего вида. По Номенклатуре в типе группировки выбираем С группами для вывода данных по группам. Для отражения количественных данных надо формировать отчет по субсчету 281.

 

Обороты счета

Отчет «Обороты счета» выводит начальный и конечный остатки и обороты выбранного счета за выбранный период, детализацию этих оборотов в разрезе корреспондирующих счетов. Данные выводятся с дополнительной разбивкой по периодам времени заданной периодичности, в качестве которой можно выбрать месяц, квартал или год.

Разным периодам соответствуют разные строки отчета. В каждой строке отчета в порядке слева направо отражаются следующие данные:

-  период времени (месяц, квартал или год);

- начальное сальдо (дебетовое и кредитовое);

- суммарный дебетовый оборот счета;

- разбивка дебетового оборота счета по корреспондирующим счетам (то есть обороты с дебета выбранного счета в кредиты корреспондирующих счетов);

- суммарный кредитовый оборот счета;

- разбивка кредитового оборота счета по корреспондирующим счетам (то есть обороты с кредита выбранного счета в дебеты корреспондирующих счетов);

- конечное сальдо (дебетовое и кредитовое).

С помощью настроек отчета (раздел «Отбор» панели настройки) можно отключить вывод части информации, а дебетовые и кредитовые обороты можно детализировать вплоть до субсчетов корреспондирующих счетов.

Отчет «Обороты счета», в частности, дает ответ на следующий вопрос: в каком объеме и в корреспонденции с какими счетами поступали и списывались средства на выбранном счете в течение выбранного периода времени.

На панели настройки отчета «Обороты счета» можно установить признак вывода развернутого сальдо для выбранного счета. При этом развернутое сальдо рассчитывается для каждого уровня группировки и по счету в целом.

Данный отчет можно использовать как удобную и компактную выборку информации, относящейся к выбранному счету, из объемных отчетов: «Оборотно-сальдовой ведомости» и «Шахматной ведомости».

Для формирования отчета можно воспользоваться меню «Отчеты» → «Обороты счета», или вызвать его двойным щелчком мыши из предварительно сформированного отчета «Оборотно-сальдовая ведомость».

 Анализ счета

Отчет «Анализ счета» отражает обороты между выбранным счетом и всеми остальными счетами за определенный период, а также остатки по выбранному счету на начало и на конец периода. По содержанию выводимой информации данный отчет похож на отчет «Обороты счета», отличие заключается, главным образом, в форме представления информации.

Как и в отчете «Обороты счета», в отчете «Анализ счета» данные могут выводиться с дополнительной разбивкой по периодам времени.

Сформированный отчет представляет собой таблицу, в строках которой приведены номера корреспондирующих счетов и обороты в их дебет и кредит (соответственно с кредита и дебета выбранного счета), а также промежуточные итоги в разрезе установленной периодичности.

В настройках отчета «Анализ счета» можно установить признак вывода развернутого сальдо для выбранного счета. При этом развернутое сальдо рассчитывается для каждого уровня группировки и по счету в целом.

Для формирования данного отчета можно воспользоваться меню «Отчеты» — «Анализ счета», или вызвать его из предварительно сформированного отчета «Оборотно-сальдовая ведомость».

 Карточка счета

Отчет «Карточка счета» представляет собой стандартный отчет с предельной степенью детализации — до элементарной учетной записи, то есть до проводки. Сформированный отчет представляет собой упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный счет.

Отчет выводится в виде таблицы, каждая строка которой соответствует одной проводке. В порядке слева направо мы водится следующая информация:

- дата;

- сведения о документе и операции, которые сформировали проводку;

- сведения о дебетовом обороте выбранного счета в данной проводке (если выбранный счет использовался в проводке в качестве счета дебета):   корреспондирующий   счет и сумма дебетового оборота;

-  сведения о кредитовом обороте выбранного счета в данной проводке (если выбранный счет использовался в проводке в качестве счета кредита): корреспондирующий счет и сумма кредитового оборота;

-  сальдо   выбранного   счета,   получившееся   после   записи проводки.

Кроме того, в таблице выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты.

Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т.д. Если по счету ведется аналитический учет, то в настройках можно задать отбор проводок по значению субконто.

Для формирования данного отчета можно воспользоваться меню «Отчеты» → «Карточка счета», или вызвать его из предварительно сформированного отчета «Оборотно-сальдовая ведомость».

 Шахматная ведомость

Этот отчет содержит табличное представление оборотов между счетами за выбранный период времени. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы — кредитуемым счетам.

Размер таблицы отчета может получиться столь большим, что она не поместится полностью на экране компьютера. При этом просматривать ее придется только по отдельным фрагментам, перемещая их по экрану с помощью линеек прокрутки формы отчета.

В ячейке (клетке) сформированного отчета на пересечении счетов дебета и кредита выводится оборот между ними за выбранный период: оборот с дебета счета, указанного слева, в кредит счета, указанного сверху.

Если дважды щелкнуть мышью по такой ячейке, то «1С:Бухгалтерия 8 для Украины»     выведет     поверх сформированного отчета «Шахматная ведомость» расшифровку → «Отчет по проводкам», который будет содержать проводки с соответствующей корреспонденцией счетов.

Для первоначального формирования данного отчета следует воспользоваться меню «Отчеты» → «Шахматная ведомость».

Анализ субконто

Отчет «Анализ субконто» показывает начальное и конечное сальдо, а также обороты за период по счетам, имеющим выбранный вид субконто и выбранное значение субконто (если значение было выбрано).

Для каждого значения субконто предусматривается детализация по счетам. Панели настройки отчета позволяет задать вывод количества, налоговых назначений и валют, дополнительную детализацию по субсчетам, валютные и налоговые суммы.

 Обороты между субконто

Отчет «Обороты между субконто» выводит список всех оборотов между двумя выбранными видами субконто за выбранный период времени.

Отчет «Карточка   субконто» представляет   собой   стандартный отчет   с   детализацией   до   проводки.   Сформированный   отчет

Для   формирования   отчета   можно   воспользоваться   меню «Отчеты» → «Обороты между субконто».

Отчет представляет собой упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный вид субконто или значение субконто.

Отчет выводится в виде таблицы, каждая строка которой соответствует одной проводке. По своей структуре отчет аналогичен отчету «Карточка счета».

В таблице выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты.

Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т.д.

 Сводные проводки

Этот отчет содержит список сводных проводок за выбранный период времени. Настройки отчета позволяют задать детализацию отчета до субконто, задать упорядочение по дебетовые счетам или по кредитовым счетам, а также установить отборы по счетам, валюте и т.д.

Для формирования данного отчета следует воспользоваться меню «Отчеты» → «Сводные проводки».

 Отчет по проводкам

В этот отчет выводятся сведения из проводок, отобранных по заданным критериям. При использовании настроек по умолчанию в отчет будут выведен список проводок, и, в отличие от журнала проводок, этот список можно будет распечатать на бумаге. На панели настройки отчета можно указать критерии, по которым данные проводок должны выводиться в отчет: счет дебета, счета кредита, валюта, документ, фрагмент текста, который должен содержаться в содержании операции, налоговое назначение или наименовании субконто.

Для   первоначального   формирования   данного   отчета   следует воспользоваться меню «Отчеты» → «Отчет по проводкам».

 Главная книга

Этот отчет показывает для каждого счета начальное и конечное сальдо, и его обороты с другими счетами за выбранный период времени.

Детализация до субсчетов не предусмотрена, но в настройках отчета можно задать детализацию по периоду, в качестве которого можно выбрать месяц, квартал, полугодие, год. Кроме того, можно указать признак разбивки по листам, чтобы при печати отчета данные каждого счета выводились в виде отдельного листа главной книги.

 Универсальные отчеты

Конфигурация   содержит   три   универсальных   отчета   (меню «Отчеты» - «Прочие»):

•   «Остатки и обороты»;

•   «Список / кросс-таблица»;

•   «Универсальный отчет».

Остатки и обороты

Отчет предназначен для получения ведомости по остаткам и оборотам по выбранному регистру накопления. Ведомость выводится в виде таблицы с колонками «Начальный остаток», «Приход», «Расход», «Конечный остаток» и колонками детализации.

Ведомость   может   быть   построена   для   любого   регистра накопления остатков, присутствующего в конфигурации.

Отчет   «Остатки   и   обороты»   похож   на   стандартный   отчет «Оборотно-сальдовая ведомость».

Список / кросс-таблица

Отчет предназначен для получения ведомости остатков регистра накопления на выбранную дату. Данные регистра могут выводиться как в виде списка, так и в виде таблицы.

Вариант отчета устанавливается в диалоговом окне «Настройка» на закладке «Группировка», Если на этой закладке указать только группировки строк, то отчет сформируется в виде списка — усеченного отчета «остатки и обороты» (без данных по начальным остаткам и оборотам).

Если на закладке «Группировка» указать группировки как строк, так и колонок (как на представлением рисунке), то отчет будет выведен в виде кросс-таблицы.

 Универсальный отчет

Отчет предназначен для получения данных по документам, справочникам, регистрам накопления и регистрам сведений информационной базы.

В поле «Тип данных» указывается тип источника данных, по которому нужно построить отчет.

В отчете по документам и справочникам могут быть отражены данные реквизитов шапки и табличных частей объектов. В отчете по регистрам накопления можно получить информацию об остатках и оборотах. В отчете по регистрам сведений выводятся данные о записях регистра с возможностью отображения среза последних или первых записей в случае периодических регистров сведений.

По кнопке «Настройка...» открывается форма настройки отчета, в которой указываются поля, выводимые в отчете, отборы и сортировка. Также можно настроить условное оформление отчета (например, раскрасить колонки с отрицательными числовыми значениями).

В таблице «Доступные поля» выводятся все поля, которые могут быть отражены в отчете. В таблицу «Строки» можно добавить поля, которые будут выводиться отдельными строками в отчете. Если установлен флаг «Детальные поля», то в таблице «Дополнительные поля» указываются поля, подчиненные строкам. В таблице дополнительных полей также могут быть созданы группы для объединения полей.

На закладке «Отбор и сортировка» задаются параметры отбора и сортировки полей отчета. На закладке «Оформление» настраивается условное оформление полей отчета.

При помощи меню командной панели формы настройки можно задать вид отчета: таблица или кросс-таблица. Во втором режиме становится доступной настройка колонок отчета.

Кнопка «Расширенная настройка» командной панели включает режим для опытных пользователей, в котором доступно большее количество настроек отчета.

При помощи кнопок командной панели формы отчета - (Сохранить настройки отчета) и (Загрузить настройки отчета) можно сохранить текущие настройки универсального отчета, либо загрузить ранее сохраненные настройки. При сохранении требуется добавить новую настройку и выбрать её в соответствующей форме. Для настройки может быть указано автоматическое сохранение и использование при открытии отчета. При загрузке в этой форме выбирается соответствующая настройка.

 

ІІ. Управленческие отчеты

Управленческие отчеты находятся на закладках «Монитор бухгалтера» и «Отчеты для руководителя» Панели функций.

Монитор бухгалтера

«Монитор бухгалтера» позволяет оперативно и в удобной форме получать данные по остаткам на расчетных счетах и в кассе, о суммах дебиторской и кредиторской задолженности.

Отчеты для руководителя

Отчеты для руководителя позволяют получать информацию о текущем финансовом состоянии организации на основании данных бухгалтерского учета и находятся на закладке «Руководителю» панели функций. В разделе «Оперативные данные» отображается оперативная информация на текущий день по ряду показателей. Детализировать оперативные данные можно с помощью отчетов раздела «Отчеты для руководителя».

К рекомендуемой последовательности анализа данных можно перейти по ссылке «Как пользоваться отчетами?»

Видео уроки >>

Урок 1

Урок 1. Торговля без предоплаты

Рассмотрим порядок ввода документов по торговле товарами, проведению денежных взаиморасчетов по системе «Торговля без предоплаты».

При вводе документов мы будем использовать, в основном, Главное меню, но можно использовать и Панель функций, где указаны схемы работы по определенным участкам учета.

В процессе ввода будет рассмотрен его новый метод – «Ввод на основании», который часто применяется при вводе взаимосвязанных документов.

В процессе заполнения документов будет рассмотрен его новый метод – «Выбор данных по первым символам».

Для проверки введенных данных используем «Журнал операций».

Документы будем нумеровать по порядку ввода. Например, 1.1 – это первая операция и первый документ по ней, или, 2.2 - это вторая операция и второй документ по ней. Для отражения операций рекомендуется выбрать те же месяца, которые указываются в лекции (январь, февраль и март). Числа месяца также рекомендуется не менять.

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Поступление товаров и услуг (отражаем факт получения товаров).

Меню «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка  «Добавить» → Покупка, комиссия → корректируем в случае необходимости дату (01.01) → в ячейке Контрагент выбираем «Рудь» (для быстрого выбора в ячейку можно ввести первую букву Р или Руи нажать клавишу Enter) → кнопка «Добавить» в табличной части → вводим первые буквы товара Кри нажимаем Enter (Крем-брюле) → вводим количество (5000) → кнопка «Добавить» → вводим первые Пл и нажимаем Enter (Пломбир) → вводим количество (4000) → ОК.

Мы видим, что использование выбора данных по первым символам ускоряет заполнение документа по сравнению с использование кнопки «Подбор». Правда, надо учитывать то, что данные о закупочных ценах на товары у нас уже были в базе данных.

Смотрим проводки по документу:

Счет 6442 «Налоговый кредит неподтвержденный» был использован, так как мы еще не зафиксировали факт получения от поставщика Налоговой накладной. После фиксации полученной Налоговой накладной этот счет закроется на счет 6412 «Расчеты по НДС».

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт регистрации в Едином реестре налоговых накладных (ЕРНН) Налоговой накладной поставщиком).

Этот документ удобно ввести, используя механизм «Ввод на основании». Выделяем в Журнале введенный документ Поступление товаров и услуг и нажимаем кнопку «Ввести на основании» на командной панели журнала. Если нажимаем кнопку «Ввести на основании», не закрывая окна документа «Поступление товаров и услуг», то перед этим надо нажать кнопку «Провести» на командной панели документа.

Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа». Меняем при необходимости дату документа, указываем номер документа и нажимаем ОК.

Проверяем проводку в Журнале операций:

Операция 2

2.1. Реализация товаров и услуг (отражаем факт отгрузки товаров).

Меню «Продажа» → Реализация товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Продажа, комиссия → корректируем в случае необходимости дату (02.01) → в ячейке Контрагент выбираем «Темп» (для быстрого выбора в ячейку можно ввести первую букву Те и нажать клавишу Enter) → кнопка «Добавить» → в табличной части вводим первые буквы товара Кри нажимаем Enter (Крем-брюле) → вводим количество (5000) → кнопка «Добавить» → вводим первые буквы и нажимаем Enter (Пломбир) → вводим количество (4000).

После этого можно посмотреть печатную форму документа (кнопка «Расходная накладная»).

Смотрим проводки по документу:

Счет 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные» был использован, так как мы еще не зафиксировали факт выписки покупателю Налоговой накладной. После выписки покупателю Налоговой накладной этот счет закрывается на счет 6412 «Расчеты по НДС».

2.2. Налоговая накладная (отражаем факт регистрации в ЕРНН Налоговой накладной, выписанной покупателю).

Этот документ также удобно ввести, используя механизм «Ввод на основании».

Вводим на основании документа «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 3

3. Платежное поручение входящее (отражаем факт получения денег).

Вводим на Основании документа «Реализация товаров у услуг».

В Журнале операций выделяем документ «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату →  Оплачено → в сумму включаем долг (4000 грн.) → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 4

4. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг».

В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее → меняем дату (04.01) → Оплачено → в сумму включаем долг (3000 грн.) → на закладке «Печать» заполняем текст назначения платежа (например,   за товар згідно рах.№123 від 01.01) → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 5

5. Платежный ордер на списание денежных средств (отражаем факт снятия денег банком за расчетно-кассовое обслуживание).

Меню «Банк» → Платежный ордер на списание денежных средств» → кнопка «Добавить» → Прочее списание безналичных денежных средств) → устанавливаем дату (04.01) → вводим получателя (выбираем в группе Прочие наш банк) → Сумма (20 грн.) → счет 92 «Адміністативні витрати» → Подразделение (Адміністрація) → Статья затрат (Плата за розрахунково-касове обслуговування) → Статья движения денежных средств (по желанию) → Налоговое назначение (Господарська діяльність) → ОК.

В дальнейшем документ можно копировать.

В документах регистрации расхода безналичных денежных средств печатные формы не предусмотрены.

Задание: 1) Ввести данные о поставщике ТОВ «Торговый дом» и покупателе ТОВ «Томас». 2) Ввести новый товар: Йогурт «Ананасовый». 3) Установить на товар цену закупки – 13 грн., основную цену продажи (больше цены закупки на 40%), цену продажи со скидкой 5%. 4) Отразить в программе операции: 1. 05.01. от ТОВ «Торговый дом» поступили товары: Йогурт «Клубничный» - 2000 шт. и «Ананасовый» - 3000 шт. 2. 06.01. магазину «Томас» реализован (отгружен) весь поступивший товар. 3. 07.01. от ТОВ «Томас» на текущий счет в банке поступила оплата за реализованные товары. 4. 08.01. ТОВ «Торговый дом» перечислены деньги за полученные 05.01. товары . 5. 08.01. Банк снял с текущего счета 30 грн. за расчетно-кассовое обслуживание.

 Следующий урок >>

Урок 2

Урок 2. Торговля с предоплатой

Рассмотрим порядок ввода документов по торговле товарами, проведению денежных взаиморасчетов по системе «Торговля с предоплатой».

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Счет на оплату покупателю.

Меню «Продажа» → Счет на оплату покупателю → кнопка «Добавить» → заполняем документ:

 

Для просмотра печатной формы нажимаем кнопку Счет на оплату.

1.2. Платежное поручение входящее.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка  «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату →  Оплачено → ОК.

 

 

Счет 6431 «Налоговые обязательства» возникает по первому событию при взаиморасчетах с покупателями и закрывается по факту реализации им товара.

1.3. Налоговая накладная.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → меняем дату → ОК.

Смотрим проводки по документу:

 

Операция 2

2.1. Счет на оплату поставщика.

Меню «Покупка» → Счет на оплату поставщика → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → заполняем документ:

 

 

2.2. Платежное поручение исходящее.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату поставщика».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату поставщика» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее → меняем дату →  Оплачено → ОК.

 

 

Счет 6441 «Налоговый кредит» возникает по первому событию при взаиморасчетах с поставщиками и закрывается по факту получения от них товаров.

2.3. Регистрация входящего налогового документа.

Вводим на Основании документа «Платежное поручение исходящее».

В Журнале выделяем документ «Платежное поручение исходящее» → кнопка «Ввести на основании» → Регистрация входящего налогового документа → меняем дату → ОК.

Смотрим проводки по документу:

 

Операция 3

3.1. Доверенность (если получаем товар по доверенности).

Вводим на Основании документа «Счет на оплату поставщика».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату поставщика» → кнопка «Ввести на основании» → Доверенность → меняем дату → указываем Физическое лицо.

 

Сохраненные Доверенности можно просмотреть через меню «Покупка».

3.2. Поступление товаров и услуг.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату поставщику».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату поставщику» → кнопка «Ввести на основании» → Поступление товаров и услуг → меняем дату → ОК.

 

 

Операция 4. Реализация товаров и услуг

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Реализация товаров и услуг → меняем дату → ОК.

 

 

Задание: 1) Ввести данные о поставщике ТОВ «Продторг» и покупателе ПП «Славия». 2) Ввести новые товары: сыр «Российский» и сыр «Голландский». 3) Установить на товары цены закупки: сыр «Российский» - 80 грн.; сыр «Голландский» - 90 за кг.; основную цену продажи (больше цены закупки на 40%); цену продажи со скидкой 5%. 4) Отразить в программе операции: 1. 12.01. От «Славии» поступила предоплата за: сыр «Российский» - 150 кг. и «Голландский» - 100 кг. 2. 13.01. ТОВ «Продторг» сделана предоплата за эти же товары. 3. 13.01. Банк снял с текущего счета 25 грн. за расчетно-кассовое обслуживание. 4. 14.01. От «Продторга» поступили товары. 5. 14.01. Товары реализованы «Славии».

 Следующий урок >>

Урок 3

Урок 3. Торговля с частичной предоплатой

Рассмотрим порядок ввода документов по торговле товарами, проведению денежных взаиморасчетов по системе «Торговля с частичной предоплатой».

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Счет на оплату покупателю.

Меню «Продажа» → Счет на оплату покупателю → кнопка «Добавить» → заполняем документ:

 

1.2. Платежное поручение входящее (на 60%).

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату → Оплачено → корректируем сумму платежа (60% - 37296 грн.) → ОК.

 

 

1.3. Налоговая накладная (на 60%).

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → Так как программа видит расхождения между суммой счета и поступившими деньгами, то появляется сообщение:

 

Нажимаем Да.

 

Нажимаем кнопку «Изменить количество» → Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) → Суммы в верхней и нижних табличных частях сравнялись → Сформировать → Да → меняем дату → Мы видим в табличной части количество в размере 60% → ОК.

 

 

Операция 2

2.1. Поступление товаров и услуг (отражаем факт получения товаров).

Меню «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → Заполняем документ:

 

 

2.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт получения Налоговой накладной от поставщика).

В Журнале выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Регистрация входящего налогового документа.

 

Операция 3

3.1. Реализация товаров и услуг

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Реализация товаров и услуг → меняем дату → ОК.

Смотрим проводки по документу:

 

3.2. Налоговая накладная (на 40%).

В Журнале выделяем документ «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → Так как программа видит расхождения между суммой документа и суммой первого события, то повторяем шаги пункта 1.3:

Смотрим проводку по документу:

 

Операция 4. Платежное поручение входящее (на 40%).

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату → Оплачено → корректируем сумму платежа (40% - 24864 грн.)→ОК.

 

Операция 5. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

 

Видео уроки >>

Урок 1

Урок 1. Ввод остатков в 1С

Меню «Предприятие» → Ввод начальных остатков.

Ввод начальных остатков по счетам требуется в том случае, если организация к моменту перехода на 1С уже вела бухгалтерский учет и накопились остатки на счетах.

Датой документов по вводу остатков должно быть последнее число месяца перед месяцем начала ведения учета в 1С. Эту дату можно установить «по умолчанию»: Установить дату ввода начальных остатков (например, 31.12.2015 как на рисунке) → кнопка «Установить».

Для того, чтобы ввести начальные остатки, следует выбрать счет в списке счетов, и нажать на кнопку «Ввести остатки по счету» (или Ins на клавиатуре). В списке счетов можно выбрать как конкретный субсчет, так и счет в целом.

При нажатии на кнопку «Ввести остатки по счету» будет открыт документ «Ввод начальных остатков».

Документом «Ввод начальных остатков» осуществляется ввод остатков в разрезе разделов учета. При открытии документа система автоматически определяет по выбранному счету, к какому разделу учета он относится. Каждому разделу учета соответствует свой набор счетов бухгалтерского учета. При вводе остатков по какому-либо разделу учета, в списке доступных счетов может отсутствовать субсчет, по которому требуется ввести остатки (такое возможно если при вводе остатков был выбран счет-группа). Это означает, что указанный субсчет включен в другой раздел учета. Подобный подход обусловлен тем, что отдельные субсчета могут иметь аналитику, отличную от аналитики основного счета. В таких случаях рекомендуется в списке счетов выбрать конкретный субсчет и нажать кнопку «Ввести остатки по счету».

При нажатии на кнопку «Открыть список документов» (F2), будет открыт список документов, которыми были введены остатки по выбранному счету. Список документов открывается с установленным отбором по разделу учета, т.к. фактически ввод остатков осуществляется в разрезе разделов учета.

При вводе остатков информация в форме ввода остатков обновляется автоматически. Однако в некоторых случаях, если ввод остатков осуществляется одновременно несколькими пользователями, для оперативного обновления информации следует воспользоваться кнопкой «Обновить».

Ввод остатков по НДС осуществляется одновременно с вводом остатков по разделу «Взаиморасчеты c контрагентами».

Порядок ввода остатков:

Например, выделяем счет 281 в помощнике «Ввод начальных остатков» → кнопка «Ввести остатки по счету». Заполняем табличную часть документа (см.рис.): кнопка «Добавить» → 281 → Выбираем товар → Склад → Количество → Цена (или можно указать себестоимость товара, т.е. суммарный остаток) → Налоговое назначение (Опод.ПДВ). Для ввода остальных товаров можно скопировать первую строку и поменять соответствующие ячейки. Для записи и проведения документа нажимаем ОК.

Остатки по счету 311: выделяем счет 311 в помощнике «Ввод начальных остатков» → кнопка «Ввести остатки по счету» → кнопка «Добавить» → 311 → Субконто счета (выбираем банк) → сумма (3500 грн.) → ОК (см.рис.).

И т.д.

 Следующий урок >>

Урок 2

Урок 2. Механизм отражения операций

Основным способом регистрации хозяйственных операций (покупка и продажа товаров, оплата поставщику, списание материалов и т.д.) в «1С:Бухгалтерии 8» является ввод документов. Документы доступны из Главного меню программы, где они сгруппированы по видам деятельности предприятия и разделам учета: Банк, Касса и т.д., или через Панель функций.

Операции, введенные всеми способами, отображаются в журнале операций (меню Операции — Журнал операций). В нижней части журнала операций показываются проводки, включенные в выделенную операцию.

Проводки бухгалтерского учета и проводки налогового учета доступны к просмотру раздельно через специализированные журналы: меню Операции — Журнал проводок (бухгалтерский учет).

Один документ может быть предназначен для регистрации нескольких видов хозяйственных операций. Разным операциям соответствуют разные наборы вводимых данных и разные правила проведения документа. В процессе ввода документа указывается вид хозяйственной операции. Например, документ Реализация товаров и услуг предназначен для регистрации трех видов хозяйственных операций: продажа, комиссия и оборудование.

Документ можно записать в информационную базу (кнопка Записать) и провести (кнопка ОК).

Запись документа без проведения означает, что документ подготовлен предварительно для регистрации хозяйственных операций в будущем. При проведении документа формируются проводки бухгалтерского и налогового учета — хозяйственная операция отражается в учете.

Большинство документов «1С:Бухгалтерии 8» при нажатии на кнопку ОК делают записи в различных учетных регистрах, например записывают проводки в журнал проводок. Эти записи называются «движениями» документа. Список учетных регистров, по которым документ делает движения, можно увидеть, нажав на кнопку Перейти в командной панели формы документа (или списка документов).

Помимо ввода хозяйственных операций с помощью документов, когда проводки формируются автоматически, «1С:Бухгалтерия 8» позволяет регистрировать хозяйственные операции вручную, без использования документов. Этот способ ведения учета может быть более приемлем для ввода тех операций, для которых в типовой конфигурации нет соответствующих документов.

Ввод проводок вручную — это запись в информационную базу операций, не автоматизированных документами.

Операция в «1С:Бухгалтерии 8» — это логическое объединение произвольного количества проводок бухгалтерского и налогового учета определенной организации, которые одновременно регистрируются в информационной базе.

Для ввода операции вручную необходимо открыть специализированный журнал для операций, введенных вручную (меню Операции — Операции, введенные вручную),и нажать в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользоваться меню Действия — Добавить).

В открывшейся форме для ввода операции в шапке формы вводится общая информация, а в табличной части — проводки, относящиеся к данной хозяйственной операции. Для ввода каждой новой проводки используется кнопка Добавить панели инструментов табличной части. 

Проводка в «1С:Бухгалтерии 8» содержит следующие реквизиты:

• счет дебета и счет кредита (корреспонденции счетов может не быть, если в проводке используется забалансовый счет);
• субконто (в количестве от одного до трех: в плане счетов для выбранного счета дебета или счета кредита должны быть установлены признаки ведения учета по соответствующим видам субконто — группам объектов аналитического учета);
• количество (если в плане счетов для указанного в проводке счета дебета или счета кредита установлен признак ведения количественного учета);
• сумма проводки;

• валюта и сумма в валюте (если в плане счетов для указанного в проводке счета дебета или счета кредита установлен признак ведения учета в иностранной валюте).

После ввода всех проводок, относящихся к хозяйственной операции, необходимо нажать кнопку ОК в правой нижней части формы Операция (бухгалтерский и налоговый учет) для записи операции и закрытия формы. При ведении учета вручную пользователь самостоятельно указывает все реквизиты проводок, а при регистрации фактов хозяйственной деятельности с помощью документов реквизиты проводок заполняются автоматически.

Задание: С помощью документа «Операции, введенный вручную» 01.01. отразить факт формирования и оплаты уставного капитала (на текущий банковский счет) в размере 30000 грн. (собственник – физическое лицо).

Видео уроки >>